1. Examiner la fonction de contrôleur de gestion
- Les enjeux pour les établissements
- Les missions des contrôleurs de gestions
- Les attentes des acteurs internes et externes
2. Définir les enjeux des tableaux de bord
- Reporting
- Aide au pilotage
- Système information sociale
- Bilan social
3. Construire un tableau de bord
- Définir les objectifs
- Choisir les indicateurs performants
- Utiliser les différentes données chiffrées
- S'adapter aux différents services RH (indicateurs différents)
4. Identifier les différents tableaux de bord de rh
- Effectifs, masse salariale
- Rémunération
- Budget et charges
- Turn-over, absentéisme, accident du travail, maladies
- Nouvelles obligations
5. Calculer la masse salariale
- Compter les effectifs
- Les différentes masses (salariales, budgétaire, comptable, de base ou de référence)
6. Utiliser des outils d'analyse
- Variation d'effectifs et leurs effets
- Variation de temps de travail
- Variation de salaires et de charges
- Effet GVT (glissement, vieillesse, technicité)
- Mesure des effets
7. Gérer la masse salariale
- Mesure des facteurs
- Analyse des écarts
- Simulation
8. Identifier les enjeux de pilotage des rh
- Planification
- Contrôle budgétaire
- Différentes approches budgétaires
9. Intégrer les frais de personnels
- Frais directs
- Frais induits
10. Construire un budget
- Définir masse salariale de référence
- Prendre en compte les variations
